Особенности реализации подакцизных товаров: различия между версиями
A.kutygin (обсуждение | вклад) (→Оплата) |
A.kutygin (обсуждение | вклад) (→Оплата) |
||
Строка 45: | Строка 45: | ||
* первый чек сформируется по подразделению из документа, где не будет подакцизных товаров (анализ признака типа номенклатуры). | * первый чек сформируется по подразделению из документа, где не будет подакцизных товаров (анализ признака типа номенклатуры). | ||
* второй чек сформируется с перечнем подакцизных товаров по виртуальному подразделению, которое указано для проведения подакцизных товаров у подразделения из документа. | * второй чек сформируется с перечнем подакцизных товаров по виртуальному подразделению, которое указано для проведения подакцизных товаров у подразделения из документа. | ||
− | Режим налогообложения при пробитии чека ККМ берется из | + | Режим налогообложения при пробитии чека ККМ берется из настроек подразделения чека на оплату. |
</p> | </p> | ||
<p> | <p> |
Версия 16:36, 28 ноября 2019
Статья в разработке
Если организация реализует товары в розницу, используя режим налогообложения ЕНВД, необходимо учитывать нюансы, связанные с реализацией подакцизных товаров, указаных в статье 181 НК РФ, например, моторные масла. Их реализация не соответствует понятию "розничная торговля" в целях применения ЕНВД, приведённому в статье 346.27 НК РФ.
В программе предусмотрена возможность автоматического деления чеков по подакцизным товарам и прочим товарам для организаций, использующих ЕНВД. Для этого предварительно необходимо произвести следующие настройки:
- Для организации очистить вид налога, если он указан - вид налога указывать в подразделениях организации.
- Настроить подразделения:
- Настроить вид налога для каждого подразделения: либо использовать вид налога из организации, либо указать конкретный вид налога - ЕНВД.
- Завести виртуальное подразделение для реализации подакцизных товаров.
- Настроить номенклатуру.
Настройка организации
Для организации очистим поле "Вид налога", если оно заполнено:
![Вид налога для организации.png](/w/images/e/ef/%D0%92%D0%B8%D0%B4_%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%B0_%D0%B4%D0%BB%D1%8F_%D0%BE%D1%80%D0%B3%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B7%D0%B0%D1%86%D0%B8%D0%B8.png)
Настройка подразделений
Добавим виртуальное подразделение для реализации подакцизных товаров в справочник "Подразделения компании" (удобно делать его дочерним к существующему подразделению с ЕНВД, которое реализует остальные товары, услуги и автоработы):
- Установим налогообложение по организации - таким образом будет использоваться УСН.
- Укажем подразделение с ЕНВД, по которому будут проводиться услуги и автоработы.
- Сохраним изменения, нажав кнопку "ОК".
![Создание подразделения по подакцизу.png](/w/images/2/20/%D0%A1%D0%BE%D0%B7%D0%B4%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5_%D0%BF%D0%BE%D0%B4%D1%80%D0%B0%D0%B7%D0%B4%D0%B5%D0%BB%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D1%8F_%D0%BF%D0%BE_%D0%BF%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%BA%D1%86%D0%B8%D0%B7%D1%83.png)
В подразделении с ЕНВД, укажем созданное подразделение в поле "Подакцизные товары проводить по подразделению":
![Подакциз в ЕНВД.png](/w/images/0/02/%D0%9F%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%BA%D1%86%D0%B8%D0%B7_%D0%B2_%D0%95%D0%9D%D0%92%D0%94.png)
Настройка номенклатуры
Создайте или отредактируйте тип номенклатуры (Справочники -> Номенклатурные -> Типы номенклатуры), который используется для подакцизных товаров. У типа номенклатуры должен стоять признак "подакцизный товар" для того, чтобы проводить оплату подакцизных товаров в отдельном чеке:
![Подакциз в типе номенклатуры.png](/w/images/1/17/%D0%9F%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%BA%D1%86%D0%B8%D0%B7_%D0%B2_%D1%82%D0%B8%D0%BF%D0%B5_%D0%BD%D0%BE%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D0%BA%D0%BB%D0%B0%D1%82%D1%83%D1%80%D1%8B.png)
Обратите внимание! Изменение типа номенклатуры требует административных прав и может привести к непредсказуемым последствиям, если данный тип номенклатуры уже участвовал в движениях. Как вариант, можно создать новый тип номенклатуры с признаком "подакцизных товар" и завести новую номенклатуру данного типа.
Оплата
Любой документ в программе может состоять из подакцизных товаров и прочих товаров. При оплате документа программа анализирует его товарный состав и, если по подакцизным товарам выделено виртуальное подразделение, то сформируется два чека на оплату:
- первый чек сформируется по подразделению из документа, где не будет подакцизных товаров (анализ признака типа номенклатуры).
- второй чек сформируется с перечнем подакцизных товаров по виртуальному подразделению, которое указано для проведения подакцизных товаров у подразделения из документа.
Режим налогообложения при пробитии чека ККМ берется из настроек подразделения чека на оплату.
Рассмотрим пример одновременной оплаты подакцизных и прочих товаров в документе "Реализация товаров":
![Оплата подакциз.png](/w/images/d/df/%D0%9E%D0%BF%D0%BB%D0%B0%D1%82%D0%B0_%D0%BF%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%BA%D1%86%D0%B8%D0%B7.png)
После перехода к пробитию чека программа предупредит, что создано 2 чека. Нажмем кнопку "ОК":
![Предупреждение о пробитии двух чеков.png](/w/images/6/67/%D0%9F%D1%80%D0%B5%D0%B4%D1%83%D0%BF%D1%80%D0%B5%D0%B6%D0%B4%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D0%B5_%D0%BE_%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B1%D0%B8%D1%82%D0%B8%D0%B8_%D0%B4%D0%B2%D1%83%D1%85_%D1%87%D0%B5%D0%BA%D0%BE%D0%B2.png)
Пробъем первый чек: | Перейдем в режим "Оплата док." и нажмем кнопку "Выбрать": |
![]() |
![]() |
Выберем отложенный чек двойным кликом левой клавиши мыши: | Пробьем загруженный во фронт кассира отложенный чек: |
![]() |
![]() |
Готово! В результате по документу сформировалась 2 чека на оплату по разным подразделениям:
![Два чека на документ.png](/w/images/0/02/%D0%94%D0%B2%D0%B0_%D1%87%D0%B5%D0%BA%D0%B0_%D0%BD%D0%B0_%D0%B4%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%82.png)